證券時報網(wǎng)
康殷
2025-12-26 11:03
全國首例保險公司破產(chǎn)重整案——易安保險申請破產(chǎn)重整案，過程中如何最大化保障保單債權(quán)人利益？在該案已終結(jié)兩年時間后，北京金融法院近日公布了相關(guān)舉措細節(jié)。
據(jù)悉，易安財產(chǎn)保險股份有限公司（簡稱“易安保險”）申請破產(chǎn)重整案入選了“京典案例”，其中重要看點即，通過建立風險隔離機制，最大化保護保單債權(quán)人利益。本案中，創(chuàng)設(shè)保險保障基金公司統(tǒng)一代理保單債權(quán)人機制，保障重整程序依法有序推進。
險企破產(chǎn)重整中構(gòu)建風險隔離機制
易安保險于2016年2月26日經(jīng)原銀保監(jiān)會批準設(shè)立，系全國四家互聯(lián)網(wǎng)保險公司之一。
易安保險于2020年7月17日被原銀保監(jiān)會接管；2022年5月26日，易安保險接管組作出決定，同意易安保險破產(chǎn)重整；2022年6月29日，原銀保監(jiān)會作出批復(fù)，原則同意易安保險進入破產(chǎn)重整程序；2022年7月15日，北京金融法院依法裁定受理易安保險提出的破產(chǎn)重整申請。
北京金融法院于2023年2月24日作出民事裁定：批準易安保險重整計劃草案并終止本案破產(chǎn)重整程序。2023年5月24日，北京金融法院裁定確認重整計劃執(zhí)行完畢并終結(jié)案件重整程序。
2023年5月9日，原銀保監(jiān)會官網(wǎng)公布批文，同意比亞迪汽車工業(yè)有限公司受讓易安保險10億股股份，持股比例為100%；此后批準該公司名稱由“易安財產(chǎn)保險股份有限公司”變更為“深圳比亞迪財產(chǎn)保險有限公司”。
由此，作為首家破產(chǎn)重整的保險公司，易安保險在不到一年時間內(nèi)完成市場化重組。（詳見《重獲新生！“比亞迪保險”重磅來襲》）
作為本案例編寫人——北京金融法院機關(guān)紀委書記、北京市審判業(yè)務(wù)專家蒙瑞表示，本案是全國首例保險公司破產(chǎn)重整案，涉及的主要問題是：如何建立風險隔離機制從而最大化保護易安保險保單債權(quán)人的利益。
蒙瑞表示，針對保險公司保單持有人人數(shù)眾多、分布廣泛，保單金額及履行情況不同等情況，為最大化保護全體保單債權(quán)人的實體和程序權(quán)利，防范化解風險，有必要在保險公司破產(chǎn)重整程序中構(gòu)建風險隔離機制。
結(jié)合本案中法院依法采取的措施，她總結(jié)，在構(gòu)建風險隔離機制時，可以根據(jù)案件情況采取以下措施：
一是受理重整申請后及時公告保險公司存續(xù)保單業(yè)務(wù)繼續(xù)經(jīng)營、全面履約，穩(wěn)定市場預(yù)期；
二是由中國保險保障基金有限責任公司（簡稱“保險保障基金公司”）統(tǒng)一代理債權(quán)申報、全程參與重整程序；
三是針對不同類型保單債權(quán)分類申報、分別審查；
四是積極引入重整投資人，保障保險公司按重整計劃和相關(guān)合同約定全額現(xiàn)金償付。
保險保障基金公司統(tǒng)一代理債權(quán)申報
蒙瑞提到，本案創(chuàng)設(shè)保險保障基金公司統(tǒng)一代理保單債權(quán)人機制，保障重整程序依法有序推進。
在破產(chǎn)重整申請審查期間，法院與原銀保監(jiān)會、易安保險清算管理人（易安保險清算組擔任）協(xié)商確定保險保障基金公司統(tǒng)一代理、全程參與易安保險重整工作的方案。法院監(jiān)督指導(dǎo)保險保障基金公司統(tǒng)一代理7641家保單債權(quán)人申報債權(quán)逾億元。
具體而言，2022年7月15日，北京金融法院裁定受理易安保險破產(chǎn)重整申請，同日，易安保險官網(wǎng)發(fā)布繼續(xù)營業(yè)暨存量保險合同繼續(xù)履行公告，保險保障基金公司官網(wǎng)也于同日發(fā)布關(guān)于依法保障保單債權(quán)人權(quán)益的公告，明確需要進行債權(quán)申報的保單債權(quán)人由保險保障基金公司在取得授權(quán)的基礎(chǔ)上統(tǒng)一代理申報保單債權(quán)，不同意的可以自行向破產(chǎn)管理人申報債權(quán)。
此后，保險保障基金公司經(jīng)授權(quán)統(tǒng)一代理7641家占比達99.7%的保單債權(quán)人申報債權(quán)逾1.12億元。
2022年9月6日，法院依法召集易安保險第一次債權(quán)人會議，審查申報債權(quán)并表決通過了相關(guān)決議，指定保險保障基金公司擔任債權(quán)人會議主席。
在此基礎(chǔ)上，管理人充分披露易安保險的經(jīng)營、資產(chǎn)負債等情況并作出詳細說明，通過市場化方式引入實體新能源車企（比亞迪汽車工業(yè)有限公司）作為重整投資人。2023年1月12日，法院召集第二次債權(quán)人會議暨出資人組會議，高票表決通過了重整計劃草案及投資人權(quán)益調(diào)整方案。其中，保單債權(quán)組有表決權(quán)的債權(quán)人共7219家，全部同意重整計劃草案。
蒙瑞表示，保險保障基金公司作為保單債權(quán)人的代理人，同時作為債權(quán)人委員會主席，全程參與易安保險重整工作，包括參與易安保險破產(chǎn)重整投資人招募，監(jiān)督投資人招募流程、投資方案、易安保險清產(chǎn)核資工作等，并在審查清產(chǎn)核資結(jié)論基礎(chǔ)上評價投資人的投資方案。保險保障基金公司全程參與易安保險重整工作，既減少了保單債權(quán)人的程序負擔，又確保了程序公正。
對保單債權(quán)分類申報、分別審查
蒙瑞介紹，本案針對不同類型的保單債權(quán)，采取分類申報、分別審查的處理方式。
原銀保監(jiān)會接管期間，易安保險的保險業(yè)務(wù)處于正常經(jīng)營狀態(tài)，但履行情況不同，主要包括：
1. 破產(chǎn)重整受理日前已到期，已發(fā)生保險事故，但保險人尚未完成賠付的保單；
2. 破產(chǎn)重整受理日前未到期，保險人按照合同約定完成本次賠付后保險責任即終止的保單；
3. 已申請退保，但保險人尚未退還保險費的保單等。
基于上述客觀情況，法院采取了保單債權(quán)分類申報、分別審查的處理方式，對不同類型保單債權(quán)人的債權(quán)申報、債權(quán)確認、表決權(quán)行使、債權(quán)清償、重整方案等分別作出安排，有效保障案涉保險合同的全面履行。
根據(jù)已表決通過、法院裁定批準的破產(chǎn)重整計劃草案，易安保險的職工債權(quán)、保單債權(quán)等各類債權(quán)全額現(xiàn)金清償，在破產(chǎn)重整計劃執(zhí)行期內(nèi)一次性支付；暫未確認、未申報的保單債權(quán)以保險責任準備金預(yù)留償債資源，如實際應(yīng)受領(lǐng)的債權(quán)金額超過預(yù)留償債資源，由易安保險承擔清償責任，重整投資人保障易安保險按重整計劃和相關(guān)合同約定進行全額現(xiàn)金償付。
責編：林根
排版：劉珺宇
校對：王蔚
